Les Américains en France font face à des fermetures de banques liées à la nouvelle décision de l’UE
Les Américains en France qui font affaire avec Chase ont commencé à recevoir des lettres annonçant que leurs comptes seront fermés d’ici la fin de l’année, en raison d’une nouvelle directive européenne affectant les institutions financières non européennes.
Les clients de la banque américaine en France ont commencé à recevoir des lettres le 1er octobre annonçant que Chase envisageait de clôturer leurs comptes en décembre. La décision est liée à la directive sur les exigences de fonds propres VI (CRD VI), qui impose davantage de restrictions aux banques américaines au service des clients ayant une adresse européenne.
La directive n’interdit pas aux banques américaines de servir les Américains en Europe. Il est probable que ces institutions font plutôt un « choix commercial » de clôturer les comptes, a déclaré Hassan Kohen, avocat basé à Paris.
« CRD VI ajoute une nouvelle couche d’incertitude au coût du service aux clients à l’étranger », a déclaré M. Kohen. La Connexion.
En effet, la directive, qui entre en vigueur le 11 janvier 2027 en France, exacerbe les problèmes déjà créés par le Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA) de 2010, une loi américaine qui oblige les citoyens américains à déclarer leurs comptes et actifs financiers étrangers au gouvernement américain.
Cette loi a conduit de nombreuses banques européennes à refuser les clients américains.
Alors que les banques européennes se sont familiarisées avec les rapports FATCA ces dernières années et semblent plus disposées à s’attaquer aux Américains, les services qu’elles proposent se limitent souvent aux comptes chèques et aux comptes d’épargne, a déclaré Marylouise Serrato, directrice exécutive d’American Citizens Abroad (ACA).
La dernière directive « ajoute donc au problème », a-t-elle déclaré.
« Cela limite la capacité d’un Américain à détenir un compte bancaire aux États-Unis, et il peut être limité, voire exclu, d’avoir un compte bancaire à l’étranger », a-t-elle déclaré.
Il n’était pas clair dans l’immédiat combien de clients de Chase en Europe étaient concernés, ni si d’autres banques américaines avaient pris des mesures similaires.
L’ACA a entendu environ 80 Américains parler de la question de la fermeture des banques, et Chase était la seule banque mentionnée, a déclaré Mme Serrato. Chase a déclaré que ses principaux produits de dépôt, y compris les comptes chèques et d’épargne, étaient affectés par les fermetures.
Bank of America n’est pas concernée car ses clients sont basés aux États-Unis, a indiqué la banque. Schwab, Fidelity et Wells Fargo n’ont pas immédiatement répondu à une demande de commentaire.
Un expatrié américain vivant en France, qui a demandé à rester anonyme pour des raisons de confidentialité, a déclaré La connexion que recevoir la lettre de Chase l’a laissée « complètement sous le choc ».
Avant de s’installer en France en 2020, elle avait effectué des recherches approfondies pour s’assurer que sa situation financière était compatible avec une vie permanente en Europe.
« Les options que j’avais, que j’ai trouvées, permettaient de garder les choses ouvertes avec Chase », a-t-elle déclaré. « Ils ont dit que ce n’était pas un problème d’avoir un numéro de téléphone et une adresse postale en français en pièce jointe. »
La lettre l’a « complètement aveuglée », a-t-elle déclaré.
Elle doit maintenant commencer le long processus consistant à déterminer quelles autres plateformes, telles que l’Internal Revenue Service ou Venmo, sont liées au compte avant de décider comment transférer son argent avant la fin du temps imparti.
La directive comprend une clause de droits acquis, ce qui signifie que les contrats signés avant le 11 juillet 2026 sont exemptés de certains aspects de la nouvelle loi.
Selon Chase, cela semble concerner les clients des banques commerciales plutôt que les consommateurs. Les cartes de crédit attachées aux comptes clôturés sont également concernées.
M. Kohen, qui pratique également le droit fiscal, a déclaré que les comptes ouverts avant le 11 juillet conservaient les droits acquis au titre de ce contrat.
Cependant, « la question de savoir si une banque donnée compte sur cette protection est une autre question », a-t-il déclaré. « Aucun texte n’oblige une banque à conserver un client qu’elle ne souhaite plus servir. »
Ce qu’il faut faire
Mme Serrato a déclaré que les Américains peuvent adhérer à l’ACA pour accéder à la Federal Credit Union (SDFCU) du Département d’État. Il propose des comptes chèques, d’épargne, de prêt et de carte de crédit basés aux États-Unis aux employés du Département d’État, aux entrepreneurs et aux membres de leur famille immédiate, ainsi qu’aux membres de groupes affiliés tels que l’ACA ou les démocrates à l’étranger. Les membres n’ont pas besoin de vivre aux États-Unis pour ouvrir ou conserver un compte.
Ils peuvent également utiliser Wise ou Revolut, des applications financières multi-devises, pour les services bancaires quotidiens.
M. Kohen a déclaré qu’il existe trois options réalistes pour les Américains dans cette situation.
La première consiste à demander par écrit à la banque si elle peut maintenir le compte ouvert en raison de la date du contrat.
La seconde consiste à transférer l’argent vers une institution américaine qui accepte sciemment des clients vivant à l’étranger. Pour un compte de courtage, les titres peuvent être transférés tels quels, sans les vendre.
La troisième consiste à utiliser un compte bancaire français. Les banques françaises peuvent clôturer un compte ouvert si elles le souhaitent, avec un préavis d’au moins deux mois. Cependant, toute personne résidant en France et ne disposant pas de compte bancaire dans le pays a le droit légal d’en ouvrir un. Si une banque française refuse, à cause par exemple de la FATCA, elle doit donner un refus écrit. La personne peut alors demander à la Banque centrale de France de désigner un établissement qui devra ouvrir un compte auprès des services bancaires de base.
Vous pouvez également enregistrer le compte avec l’adresse d’un parent aux États-Unis. Cela n’est pas illégal si la banque sait où vit réellement la personne, a déclaré M. Kohen.
Cependant, cela devient risqué lorsque l’adresse est présentée comme la résidence de la personne.
« Il s’agit d’une fausse déclaration dans le dossier, et si la banque la découvre, elle peut fermer ou geler le compte au pire moment », a-t-il déclaré.
Enfin, un compte clôturé doit toujours être déclaré sur le formulaire français 3916, une déclaration fiscale informative des comptes étrangers, a précisé M. Kohen.
Si l’argent du précédent compte américain atterrit sur un compte français, il doit être déclaré sur le FBAR, le formulaire américain de déclaration des comptes bancaires étrangers au Trésor américain, si la valeur totale des comptes étrangers de la personne dépasse 10 000 $ à tout moment de l’année. Il peut également apparaître sur le formulaire 8938.
Dans la période qui suit immédiatement la réception d’une lettre, M. Kohen a déclaré qu’il y avait trois étapes à suivre.
Tout d’abord, ouvrez le compte qui recevra l’argent avant la date de clôture et donnez à la banque américaine les instructions écrites de virement plutôt que d’attendre un chèque.
Deuxièmement, conservez la lettre, les relevés finaux et les preuves des soldes, car ceux-ci seront nécessaires pour les déclarations de revenus.
Troisièmement, vérifiez que vos comptes américains, y compris celui en cours de clôture, ont été déclarés sur le formulaire 3916 les années précédentes. Si certains éléments ont été omis, corrigez-les avant que l’administration fiscale ne les relève.
Si vous avez déménagé des États-Unis vers la France et que vous avez récemment reçu une lettre de clôture de votre banque, nous serions ravis de connaître votre expérience. Partagez-nous votre avis à feedback@connexionfrance.com
