Payez-vous plus de charges sociales françaises que vous n’auriez dû ?

Article de Kentingtons

Suite au budget 2026, le taux standard applicable à de nombreuses formes de revenus de placement est passé de 17,2% à 18,6%

« Je paie 18,6% de charges sociales françaises sur mes revenus de placements, mais mon voisin dit qu’il n’en paie que 7,5%. L’un de nous doit sûrement se tromper ? »

Ou peut-être vous demandez-vous pourquoi ce n’est pas 17,2 %. Quand est-ce que cela a changé ?

Si l’une de ces questions vous semble familière, vous n’êtes certainement pas seul.

De nombreux expatriés sont confus sur le sujet, notamment suite à la récente augmentation des charges sociales françaises.

La différence n’a souvent rien à voir avec votre nationalité, depuis combien de temps vous vivez en France ou même où sont détenus vos investissements. Au lieu de cela, cela peut dépendre de quelque chose que beaucoup de gens ne considèrent jamais : quel pays est responsable du financement de vos soins de santé.

Pour la plupart des résidents fiscaux français, les revenus de placements tels que les intérêts bancaires, les dividendes, les plus-values ​​et les revenus locatifs sont soumis aux charges sociales françaises.

Suite au budget 2026, le taux standard applicable à de nombreuses formes de revenus de placements est passé de 17,2% à 18,6%.

Une exception notable est le secteur de l’assurance, où les retraits continuent d’entraîner des charges sociales qui ne dépassent pas 17,2 %.

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Tarif réduit

Alors pourquoi certaines personnes ne paient-elles que 7,5 % ?

La réponse réside dans les règles européennes en matière de sécurité sociale.

Le taux réduit peut s’appliquer lorsque les soins de santé sont financés par le Royaume-Uni, un autre pays de l’UE, la Norvège, l’Islande, le Liechtenstein ou la Suisse. Bien que les soins de santé soient dispensés en France, leurs frais sont remboursés par le pays dont relève la sécurité sociale de la personne.

Lorsqu’un autre pays reste exclusivement responsable du financement de ses soins de santé, cette personne n’est généralement redevable qu’au prélèvement de solidarité de 7,5 %, plutôt qu’à l’intégralité des charges sociales françaises.

Cela explique pourquoi deux voisins ayant des portefeuilles d’investissement similaires peuvent payer des montants très différents.

Prenons l’exemple de Jean et David.

Tous deux ont pris leur retraite du Royaume-Uni et vivent désormais de manière permanente en France. Tous deux ont des portefeuilles de placements similaires et tirent régulièrement des revenus de leurs placements pour compléter leur revenu de retraite.

John ne travaille pas en France et ne l’a jamais fait. La seule pension d’État qu’il reçoit vient du Royaume-Uni.

Le Royaume-Uni reste seul responsable du financement de ses soins au titre de son formulaire S1, à condition que celui-ci ait été correctement enregistré auprès de la CPAM. De ce fait, il n’est généralement redevable qu’au prélèvement de solidarité de 7,5 % sur ses revenus de placements.

La situation de David est différente. Après avoir déménagé en France, il a passé plusieurs années à diriger une petite entreprise. Ces cotisations lui donnent droit à une pension française. La France devient ainsi responsable du financement de ses soins de santé, ce qui signifie qu’il est soumis à l’intégralité des charges sociales françaises, désormais à hauteur de 18,6 %.

Bien qu’ils vivent dans le même village et aient des investissements similaires, leurs factures fiscales diffèrent considérablement.

C’est un bon rappel que les hypothèses peuvent coûter cher.

Beaucoup de gens pensent que parce qu’ils perçoivent une pension de l’État britannique, leur S1 britannique aura priorité sur le système français.

Cependant, les périodes d’activité salariée ou indépendante en France peuvent parfois avoir une incidence sur le pays responsable de la prise en charge des soins de santé à la retraite, notamment lorsqu’il existe un droit à une pension française.

Autres considérations

Le taux n’est qu’une partie du calcul. Le type d’investissement, la manière dont les rendements sont produits et la manière dont les retraits sont effectués peuvent tous affecter le montant final des charges sociales. Par exemple, une entreprise d’assurance est traitée différemment de nombreux autres investissements, illustrant pourquoi la structure d’un investissement peut être tout aussi importante que sa performance.

L’augmentation à 18,6% a amené de nombreuses personnes à se demander si elles payaient le bon taux. Pour toute personne disposant d’un revenu de placement important ou d’un gain en capital important, la réponse pourrait faire une différence financière considérable.

Si vous avez vécu ou travaillé dans plusieurs pays européens, ou si votre situation a changé depuis votre installation en France, il peut être utile de vérifier que le taux correct est appliqué.

Vous vous demandez peut-être s’il existe des moyens de réduire les charges sociales françaises. Dans la plupart des cas, le taux applicable ne peut pas être simplement modifié. Cependant, une planification financière minutieuse peut souvent réduire le montant du revenu ou du gain réellement évaluable.

En d’autres termes, même si le taux peut rester le même, le montant entrant dans le calcul de l’impôt peut ne pas l’être.

La plupart des gens n’ont aucune objection à payer des impôts. C’est l’une des façons dont nous contribuons tous au pays que nous avons choisi d’appeler chez nous. Ce que personne ne veut, cependant, c’est payer plus que ce que la loi exige simplement parce qu’il ne connaissait pas les règles ou n’a pas planifié son investissement. C’est là qu’une bonne planification financière peut faire une réelle différence.

Robert Kent est un financier conseiller avec Kentingtons.com