Enquête pour blanchiment d’argent dans l’affaire Plus Ultra, sept millions ont émergé au Luxembourg après le sauvetage

L’enquête du parquet anti-corruption sur le sauvetage de Plus Ultra Líneas Aéreas, qui a conduit la juge d’instruction numéro 15 Esperanza Collado à réactiver le dossier pour blanchiment d’argent présumé, a mis en lumière un réseau d’hommes d’affaires et d’entreprises prétendument instrumentales qui ont opéré en Espagne, en France et en Suisse dans les mois avant et après l’aide publique de 53 millions d’euros accordée par le gouvernement de Pedro Sánchez en mars 2021.

Autour de ce cadre, que les parquets d’Espagne, de Suisse et de France analysent de manière coordonnée, se dessine également une structure financière au Luxembourg avec près de sept millions d’euros d’actifs financiers liés à certains des noms enquêtés dans l’affaire Plus Ultra. La première société de la structure en question est Kaimana, enregistrée au Grand-Duché le 26 novembre 2021, soit huit mois après le sauvetage de la compagnie aérienne, selon la documentation commerciale luxembourgeoise à laquelle elle a pu accéder. Vozpopuli.

L’entreprise est née initialement au nom de citoyens suisses et, quelques jours plus tard, l’homme d’affaires de nationalité péruvienne et résidant à Paris Enrique Martín Baca Arbulu s’est déclaré actionnaire, se présentant comme propriétaire de 99% du capital au sein d’une structure à laquelle sera plus tard liée la figure de Kristhian Eduoard Alegre Walter – de nationalité péruvienne résidant à Tenerife, en Espagne.

Enrique Martín Baca et son frère Luis Felipe Baca Arbulu ainsi qu’Alegre Walter figurent, aux côtés du créancier suisse de Plus Ultra, Simon Leendert Verhoeven, et d’autres citoyens d’origine vénézuélienne, parmi les hommes d’affaires enquêtés par Anticorruption pour prétendue opération de blanchiment d’argent. Le réseau présumé proviendrait de fonds provenant d’actes de détournement de fonds commis par des agents publics vénézuéliens de « montants très élevés » – fonds publics provenant des programmes CLAP (Comités locaux d’approvisionnement et de production) et ventes d’or de la Banque du Venezuela – et aurait tourné autour de la compagnie aérienne Plus Ultra, promue par des hommes d’affaires vénézuéliens.

Les entreprises en Espagne et leurs relations avec le Luxembourg et Plus Ultra

La pertinence des noms évoqués remonte aux mois les plus critiques pour la compagnie aérienne. Fin 2020, alors que Plus Ultra traversait une crise de liquidité et attendait la résolution du sauvetage public, Luis Felipe Baca Arbulu a accordé un prêt de 1,2 million d’euros à l’entreprise pour payer les salaires de ses travailleurs, comme l’a révélé Vozpopuli ce jeudi. À cette époque, il y aurait eu une rencontre entre José Luis Rodríguez Zapatero et le ministre de la Sécurité sociale de l’époque et aujourd’hui gouverneur de la Banque d’Espagne, José Luis Escriva, – qui nie la rencontre -, selon un WhatsApp de José Luis Ábalos téléchargé par l’UCO. Les fonds provenaient de Suisse et ont permis à la compagnie aérienne de maintenir son activité à un moment critique.

Ce prêt fait partie du financement relais reçu par Plus Ultra entre octobre 2020 et janvier 2021, destiné à couvrir les coûts de base pendant que l’aide SEPI, que la compagnie aérienne avait commencé à solliciter en août, était en cours de traitement. Dans ce contexte, une structure d’entreprise a commencé à prendre forme en Espagne, qui présente des parallèles avec celle du Luxembourg et qui les transcende désormais. Dans notre pays, les frères Baca et Alegre Walter ont promu depuis fin 2020 plusieurs entreprises domiciliées à Madrid, comme Kaimana Capital, Trowbridge et Lagundri. Cette dernière a été créée en décembre 2020 et appartient depuis 2022 à la société luxembourgeoise Kaimana Sarl.

Une fois le sauvetage de Plus Ultra approuvé en mars 2021, le financement transitoire a été remboursé, même si le parquet concentre désormais son attention sur l’origine et le flux des fonds ainsi que sur le rôle des prêteurs. En mai 2021, Enrique Baca a injecté près d’un million d’euros dans Trowdbridge. Et en novembre 2021, Kaimana Sarl a été enregistrée au Luxembourg, qui s’est ensuite déclarée actionnaire de Makaha, une société enregistrée le 3 décembre de la même année et gérée par Alegre Walter.

Quelques mois plus tard, en juin 2022, le citoyen français Romain Bruère devient propriétaire à 100 % de Kaimana, tandis qu’Alegre Walter reste administrateur. Un mois plus tard, en juillet, deux nouvelles sociétés étaient enregistrées, Pame et Minoan, toutes deux avec Kaimana comme unique associé, renforçant ainsi le rôle de la société luxembourgeoise en tant que société mère d’un réseau de financement intragroupe. En ce sens, soulignent les chercheurs en finance, le Luxembourg offre des facilités pour déplacer de grandes quantités de fonds entre sociétés liées, même sans activité commerciale pertinente, et entre différents pays et juridictions.

Société holding au Luxembourg

Les premiers comptes déposés par Kaimana, correspondant à l’exercice 2022, révèlent 6,96 millions d’euros d’actifs financiers, presque entièrement liés à des prêts accordés à ses filiales : 3,66 millions à Pame, 1,24 million à Minoan et 1,96 million à une autre société appelée 26 Yuccas, dont ce média n’a pas pu reconstituer l’activité. En parallèle, Kaimana a déclaré un volume de dette financière presque identique, articulé à travers des obligations participatives associées à ces mêmes filiales.

Le bilan suggère que Kaimana n’aurait développé aucune activité commerciale majeure et que sa fonction était exclusivement celle d’un véhicule financier, canalisant des fonds entre des sociétés liées, ce qui est similaire à Pame et Minoan, qui reflètent fondamentalement leurs actifs et passifs liés à Kaimana.

Cette dernière a clôturé sa première année avec des pertes et avec une trésorerie inférieure à 25 000 euros, ce qui montre sa totale dépendance à l’égard de la solvabilité de ses participations. Le programme a été intensifié l’année suivante. Selon les derniers comptes disponibles, correspondant à 2023, le volume des prêts accordés par Kaimana s’élève à 10,28 millions d’euros, tandis que la dette financière atteint 10,1 millions, ce qui laisse présager une croissance accélérée de la structure en seulement deux ans depuis sa constitution.