Je suis conseiller financier et voici les erreurs courantes que font les gens lorsqu’ils s’installent en France

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Darren Fletcher de la société de gestion de patrimoine Chase Buchanan partage ses conseils en matière de planification financière

En tant que planificateur patrimonial, j’ai remarqué deux phases distinctes dans le parcours d’un nouvel arrivant.

Premièrement, il existe des mythes généraux sur les conseils financiers qui dissuadent les gens de demander de l’aide.

Deuxièmement, il y a les chocs techniques spécifiques au système français qui surprennent même les investisseurs les plus avisés.

1. Ne croyez pas les mythes

Beaucoup pensent que les conseils internationaux sont réservés aux riches, mais les taux de change et les implications fiscales transfrontalières affectent tout le monde. Les conseils d’un spécialiste peuvent faire la différence entre une vie financière conforme et une vie financière coûteuse.

D’autres pensent qu’un conseiller financier dans leur pays d’origine peut gérer leurs affaires. C’est une hypothèse dangereuse.

Les conseillers britanniques, par exemple, peuvent être confrontés à des restrictions lorsqu’ils conseillent des clients résidant en dehors du Royaume-Uni, en fonction de leurs autorisations réglementaires et des services concernés.

Ne comptez pas non plus sur les ressources en ligne, car la réglementation française évolue rapidement. Les conseillers sont confrontés quotidiennement à ces changements, de sorte que l’auto-recherche peut prouver une fausse économie.

2. Établissez votre résidence fiscale

En France, compter le nombre de jours que vous passez ici n’est qu’un test de résidence fiscale.

Ton foyer (domicile ou centre familial) en est une autre. Si votre conjoint et vos enfants mineurs résident en France, ou si votre centre d’intérêts économiques se trouve ici, vous pouvez être considéré comme résident fiscal français même si vous travaillez à l’étranger et ne passez que les week-ends en France.

3. Déclarez vos comptes à l’étranger

Au Royaume-Uni, vous n’êtes généralement pas obligé d’informer le HMRC de chaque compte bancaire que vous détenez simplement parce que vous en êtes propriétaire. En France, les résidents doivent déclarer certains comptes et montages financiers détenus à l’étranger.

En devenant résident fiscal français, vous devez déclarer les comptes bancaires étrangers concernés, les contrats d’assurance-vie et certains comptes d’actifs numériques, y compris ceux utilisés pour les cryptomonnaies, à l’aide du formulaire 3916 ou 3916-bis, selon le cas.

La pénalité en cas de non-déclaration d’un compte déclarable est généralement de 1 500 € par compte et par an. Cela peut s’appliquer même aux comptes dormants ou à un compte d’épargne britannique ne contenant que 5 £.

4. Envisagez des alternatives aux ISA

La France ne reconnaît pas le statut d’exonération fiscale d’un compte d’épargne individuel (ISA) britannique. Ses revenus et gains peuvent donc être imposables selon les règles françaises.

Cela signifie que les dividendes et intérêts peuvent être imposables en France et que le compte ne bénéficie pas automatiquement du traitement fiscal réservé aux produits d’épargne français. Les règles de résidence au Royaume-Uni limitent également généralement les contributions aux ISA par les personnes qui ne résident plus au Royaume-Uni.

Une alternative à considérer est vie d’assurance. Il ne s’agit pas simplement d’une assurance-vie ; il s’agit également d’un emballage d’investissement fiscalement avantageux selon les règles françaises.

Contrairement à un portefeuille d’actions détenu directement, où les revenus de placement peuvent être imposés au fur et à mesure qu’ils surviennent, un vie d’assurance peut permettre à la croissance des investissements de s’accumuler sans impôt sur le revenu français immédiat, l’impôt étant généralement imposé lors du retrait de l’argent. Le traitement précis dépend du contrat, de sa durée et de la situation de l’investisseur.

5. Comprendre les règles d’héritage

Le Royaume-Uni et la France adoptent des approches différentes en matière de fiscalité des successions. Au Royaume-Uni, les droits de succession sont généralement prélevés sur la succession, alors qu’en France, les droits de succession sont généralement payés par chaque bénéficiaire.

Cette distinction est particulièrement importante pour les familles recomposées :

• Conjoints : généralement exonéré des droits de succession français.

• Enfants biologiques : bénéficier d’avantages non imposables substantiels.

• Beaux-enfants : peut être soumis à un taux d’imposition de 60 % sur les successions, après déductions éventuelles applicables, sauf dispositions juridiques particulières ou exceptions.

De nombreuses personnes s’appuient sur le règlement européen sur les successions, communément appelé Bruxelles IV, pour choisir la loi de leur nationalité dans leur testament et répondre aux règles françaises en matière d’héritage réservataire (réserve héréditaire).

Une loi française de 2021, introduisant l’article 913 du Code civil, visait à protéger les enfants qui pourraient autrement être déshérités en vertu du droit successoral étranger dans certaines circonstances. L’interaction entre cette disposition et les lois successorales étrangères est complexe, de sorte que toute personne s’appuyant sur le choix de la loi britannique devrait obtenir des conseils spécialisés sur sa situation particulière.

6. Distinguer l’impôt sur le revenu des charges sociales

Les expatriés confondent souvent impôt sur le revenu et charges sociales (prélèvements sociaux).

Pour 2026, les taux cités pour les revenus de placements sont de 31,4% au total (12,8% d’impôt sur le revenu et 18,6% de charges sociales) pour de nombreux types de revenus, et de 30% (12,8% d’impôt sur le revenu et 17,2% de charges sociales) pour certaines catégories, dont certains revenus de vie d’assuranceépargne et immobilier réglementés. Le taux applicable dépend du type de revenus et des règles applicables.

Si vous êtes un retraité de l’État britannique titulaire d’un formulaire S1, vous pouvez être exonéré des composantes CSG et CRDS des charges sociales sur certains revenus de retraite et de placements. Dans certains cas, cela peut réduire les charges sociales dues sur les revenus de placement concernés à 7,5 %.

Nous voyons souvent des titulaires de S1 payer trop d’impôts parce que l’exonération n’a pas été correctement appliquée à leurs déclarations.

Ce sont six des erreurs financières que je vois commettre par les nouveaux arrivants lorsqu’ils s’installent en France. Comprendre les règles dès le début peut vous aider à éviter des surprises coûteuses et à garantir que vos arrangements financiers sont adaptés à votre nouvelle vie.